Vào ngày 6 tháng 5, Cơ quan Chống tham nhũng Hồng Kông cho biết, vào thứ Sáu tuần trước (ngày 2), đã chính thức khởi tố bốn nhân viên kiểm toán và tư vấn của công ty đại chúng Hợp nhất, với cáo buộc làm giả báo cáo kiểm toán cho công ty xây dựng Đài Loan Bitpott (Mã niêm yết trước khi hủy: 02296), và thông đồng để lừa đảo Sở Giao dịch và Thanh toán Hồng Kông (HKEX) về việc phê duyệt đơn xin niêm yết của họ. Bốn người này còn bị nghi ngờ đã thông đồng với ba người thân để che giấu danh tính trong việc đăng ký mua cổ phần phát hành lần đầu của Bitpott. Bảy bị cáo dự kiến ra tòa vào thứ Tư (ngày 7) tại Tòa án sơ thẩm Đông Khu. Cuộc điều tra tham nhũng liên quan vẫn đang tiếp tục và có thể mở rộng các cáo buộc khác.
Bốn nhân viên kiểm toán và tư vấn bị cáo buộc cùng một tội danh lừa đảo. Tại thời điểm xảy ra vụ việc, Lam Thụy Mỹ và Tiêu Nguyệt San lần lượt là kiểm toán trưởng và quản lý kiểm toán của Hợp nhất. Trong khi đó, Trần Vỹ Lân và Hoàng Nhất Trung là trợ lý và quản lý của công ty tư vấn Hợp nhất. Trong số đó, Tiêu Nguyệt San và Hoàng Nhất Trung là những kế toán viên được cấp phép.
Bốn người này và ba người thân còn bị buộc tội một tội danh lừa đảo khác. Ba người này bao gồm chồng của Lam Thụy Mỹ, Lý Văn Hướng, và chú của cô, Lý Kiến Thiết; cùng với chị gái của Hoàng Nhất Trung, Hoàng Vĩnh Văn, trong độ tuổi từ 46 đến 50.
Bảy bị cáo đã được cho tại ngoại trong khi chờ điều tra, và vụ việc sẽ được xét xử vào ngày mai (7 tháng 5) tại Tòa án sơ thẩm Đông Khu. Công tố viên sẽ yêu cầu chuyển vụ án lên Tòa án khu vực để tiến hành biện hộ.
Tại thời điểm xảy ra vụ việc, Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Bitpott là một công ty xây dựng có trụ sở tại Ma Cao. Bitpott đã thuê Hợp nhất làm kiểm toán viên vào tháng 10 năm 2016 để chuẩn bị báo cáo kiểm toán nhằm xin niêm yết trên sàn chính của HKEX. Bốn nhân viên kiểm toán và tư vấn trong vụ án này đã được giao nhiệm vụ chuẩn bị báo cáo đó, cùng với việc tiến hành kiểm toán về tình hình tài chính của Bitpott trong khoảng thời gian từ tháng 1 năm 2016 đến tháng 4 năm 2019.
Đơn xin niêm yết của Bitpott đã được HKEX thông qua vào tháng 10 năm 2019, và công ty đã tiến hành phát hành cổ phiếu lần đầu vào tháng 11 cùng năm, với Công ty Cổ phần Chứng khoán Cao Tỉnh là một trong những đơn vị phân phối cổ phiếu. Bitpott sau đó đã bị hủy niêm yết vào tháng 9 năm 2023.
Một trong các cáo buộc cho rằng bốn nhân viên kiểm toán và tư vấn bị tình nghi đã thông đồng với chủ tịch của Bitpott và những người khác để lừa dối ban giám đốc Hợp nhất và HKEX trong khoảng thời gian từ tháng 10 năm 2016 đến tháng 11 năm 2019, bằng cách giả dối cho rằng báo cáo kiểm toán mà họ đã chuẩn bị phản ánh chính xác tình hình tài chính của Bitpott, dẫn đến việc ban giám đốc Hợp nhất xác nhận báo cáo và gửi báo cáo tới HKEX, dẫn đến việc HKEX phê duyệt đơn xin niêm yết của Bitpott.
Một cáo buộc khác đề cập rằng trong khoảng thời gian từ tháng 10 năm 2019 đến tháng 4 năm 2021, bốn nhân viên kiểm toán và tư vấn bị tình nghi đã cùng với ba người thân khác trong cùng vụ án và chủ tịch của Bitpott, thông đồng để lừa dối Công ty Chứng khoán Cao Tỉnh, dẫn đến việc Cao Tỉnh phát hành tổng cộng 5,888,000 cổ phiếu phát hành cho Lý Kiến Thiết và Hoàng Vĩnh Văn cùng những người khác.
Những người liên quan bị cáo buộc đã giả vờ rằng Lý Kiến Thiết và Hoàng Vĩnh Văn là những người sở hữu thực sự cuối cùng được phát hành cổ phiếu của Bitpott, họ độc lập với Bitpott và không nhận tiền từ Bitpott, cũng như không bị chỉ định bởi Bitpott để thu mua hoặc bán cổ phiếu phát hành.
Cơ quan Chống tham nhũng Hồng Kông đã nhận được các khiếu nại về tham nhũng và tiến hành điều tra, sau đó vào tháng 11 năm 2021, đã thực hiện hành động phối hợp với Cục Báo cáo Tài chính và Cơ quan Chống tham nhũng Ma Cao.
Cuộc điều tra phát hiện ra rằng bốn nhân viên kiểm toán và tư vấn bị tình nghi đã làm giả báo cáo tài chính cho Bitpott nhằm hiển thị rằng công ty này có sự tăng trưởng ổn định, phục vụ cho việc xin niêm yết trên sàn chính của HKEX. Chủ tịch của Bitpott sau đó còn bị cáo buộc đã trả cho bốn nhân viên kiểm toán và tư vấn cùng gia đình họ 1,5 triệu đô la Hồng Kông để họ mua cổ phần trong đợt phát hành cổ phiếu lần đầu của Bitpott.
Cuộc điều tra tham nhũng liên quan vẫn đang tiếp tục, và Cơ quan Chống tham nhũng sẽ tìm kiếm ý kiến pháp lý bổ sung từ Viện Công tố trước khi mở rộng các cáo buộc đối với những người liên quan khác.